浅析民间借贷纠纷中逾期还款利息的确定

　　近年来，伴随着我国经济和社会的快速发展，经济活动也日趋活跃，大量民间资本进入借贷领域，民间借贷纠纷呈快速增长趋势。笔者所在法院近年来受理的民间借贷纠纷也逐年增多。最高人民法院于2011年12月2日颁布《关于依法妥善审理民间借贷纠纷案件促进经济发展维护社会稳定的通知》，要求人民法院要妥善审理民间借贷纠纷案件，依法保护合法的借贷利息。在司法实践中，当借款合同没有约定逾期还款利息时，贷款人主张逾期还款利息时，人民法院在判决中一般只规定计算方法，不确定具体数额。随着民间借贷案件数量的不断上升，有必要在裁判文书中明确逾期还款利息的计算及具体数额，确保纠纷得到彻底解决。

　　

　　一、我国有关逾期还款利息的法律规范

　　

　　《中华人民共和国合同法》第二百零七条规定：“借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。”最高人民法院《关于贯彻执行<中华人民共和国民法通则>若干问题的意见(试行)》第一百二十三条规定:“公民之间的无息借款，有约定偿还期限而借款人不按期偿还，或者未约定偿还期限但经出借人催告后，借款人仍不偿还的，出借人要求借款人偿付逾期利息，应当予以准许。”

　　

　　最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第九条规定:“公民之间的定期无息借贷，出借人要求借款人偿付逾期利息，或者不定期无息借贷经催告不还，出借人要求偿付催告后利息的，可参照银行同类贷款的利率计息。”

　　

　　最高人民法院《关于依法妥善审理民间借贷纠纷案件促进经济发展维护社会稳定的通知》规定:“当事人仅约定借期内利率，未约定逾期利率，出借人以借期内的利率主张逾期还款利息的，依法予以支持。当事人既未约定借期内利率，也未约定逾期利率的，出借人参照中国人民银行同期同类贷款基准利率，主张自逾期还款之日起的利息损失的，依法予以支持。”《最高人民法院关于逾期付款违约金应当按照何种标准计算问题的批复》规定:“对于合同当事人没有约定逾期付款违约金标准的，人民法院可以参照中国人民银行规定的金融机构计收逾期贷款利息的标准计算逾期付款违约金。中国人民银行调整金融机构计收逾期贷款利息的标准时，人民法院可以相应调整计算逾期付款违约金的计算标准。参照中国人民银行1996年4月30日发布的银发〔1996〕156号《关于降低金融机构存、贷款利率的通知》的规定，目前，逾期付款违约金标准可以按每日万分之四计算。”最高人民法院关于修改《最高人民法院关于逾期付款违约金应当按照何种标准计算问题的批复》规定:“将最高人民法院法释〔1999〕8号批复中“参照中国人民银行1996年4月30日发布的银发〔1996〕156号《关于降低金融机构存、贷款利率的通知》的规定，目前，逾期付款违约金标准可以按每日万分之四计算”的内容删除。”《中国人民银行关于降低存、贷款利率的通知》(1999年6月10日)第六条的规定，自1999年6月10日起，金融机构逾期贷款利率降为日利率万分之二点一(折年率为7.56%)。2003年12月10日，中国人民银行发出《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》(银发[2003]251号)，其中第三条将逾期贷款利率(罚息利率)由现行的日利率万分之二点一修改为:“在借款合同载明的贷款利率水平上加收30%~50%”。

　　

　　二、逾期还款利息的确定和计算方法

　　

　　(一)人民银行“同期同类贷款”的界定

　　

　　人民银行“同期同类贷款”应指在贷款期限、贷款种类等条件基本相同的情况下提供的贷款。“同期”不仅指贷款期限基本相同，而且还意味着贷款发生的时间基本相同。此外，“同类”是指按照同一类别或性质的贷款来确定利率。

　　

　　(二)逾期还款利息的具体计算方法

　　

　　综上所述，根据相关逾期还款利息确定和计算的法律规定，对于逾期付款利息的计算，笔者认为应根据具体案情作出以下处理。

　　

　　1、当借款合同中既未约定借款利率，且又未约定逾期付款利率时，应按照中国人民银行同期同类贷款基准利率来计算逾期付款利息。

　　

　　2、当合同中约定了借款期间的利息，但未约定逾期付款违约金计算标准时，应根据2003年12月10日中国人民银行颁布的《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》之规定，在借款合同载明的贷款利率水平上加收30%~50%”作为利率的计算标准。

　　

　　（作者：张晓、白开荣）